新入職員工相關財務制度培訓-飛凡信息財務部2017

1、飛凡信息-財務部2017年04月飛凡信息公司新員工入職相關財務制度培訓目 錄財務制度簡介日常財務報銷財務相關問題聯系人 財務制度簡介公司日常的財務工作依據集團行政管理制度中的財務管理制度以及公司財務日常管理規范等規定進行，主要包括貨幣資金管理制度、財務事項審批制度、預算管理制度、資產管理制度、往來款管理制度等等。對于新員工，關鍵在于：公司發生的每一項財務支出，均須按公司的財務審批制度的規定，完成財務支出的審批后方可付款；嚴禁虛假報銷，經辦人有義務證明報銷事項的真實性、合理性。發票應在報銷前先自行查詢、驗真；虛假發票報銷的結果：1、不報銷 2、延遲報銷進度廉潔自律，嚴禁以任何名義饋贈、收受禮品。

2、 日常財務報銷1、日常報銷基本流程2、報銷單據填寫要求、發票簡介3、常用報銷業務詳解1、日常報銷基本流程審批結束，交紙質單據至財務部，財務部審核收單根據需要進行線上提報，填制相應的報銷單據財務共享中心審核，付款線上報銷-報賬系統。利用線上報賬系統進行單據的提報、審批及付款。1、日常報銷基本流程-單據提報1、日常報銷基本流程-單據提報1、日常報銷基本流程-單據提報經辦人提報領導審批交紙質單據財務收單人共享審核退單補影像被退回付款結束退單補影像被退回通過不通過1、日常報銷流程-單據審批審批中已審批不通過提交不須重走審批流重走審批流已收單已結束1、日常報銷基本流程-單據提報退單流程： 系統中單據狀態

3、，顯示“補影像”和“被退回”，都確認為退單。退單的處理分為線上處理和線下處理。線上處理：在報賬系統中更改單據，更改完之后點擊“提交”按鈕，單據狀態顯示為“已審批”或“審批中”。線下處理：報銷人需向收單人報備單號，領取紙質單據，更改紙質單據后重新登記交單。 只有完成線上處理和線下處理，報銷流程才能繼續。注意：報銷單因為影像問題被退，報銷人在線上修改了影像但是沒有向收單人報備，單據雖然已經更改好，但是收單人不可能跟蹤每位報銷人的單據狀態，不能做到及時收單，所以在紙質單據沒問題、只需做線上修改的情況下，報銷人也需要向收單人報備單號說明退單原因。“補影像”狀態的單據，線上處理完提交后，節點直接到收單人

4、，單據狀態顯示為“已審批”，此時收單人可以直接收單；“被退回”狀態的單據，線上處理完提交后，報銷審批流程需重走，意味著領導重新審批，單據狀態顯示為“審批中”，應該等到單據狀態為“已審批”再重新交單。1、日常報銷基本流程-單據提報發票及影像規范報銷提醒： ！出差人應攜帶本公司如下信息，以備對方開具增值稅專用發票時，要求提供：【上海新飛凡電子商務有限公司】開票信息（新） 1、公司納稅人識別號： 2、公司地址：上海市浦東新區乳山路227號3樓D區677室 3、公司開戶行：上海銀行股份有限公司廣中路支行 4、銀行賬號：0300 2566 167 5、聯系電話： （上海發票事宜咨詢人陳媛chenyuan

5、40） 【萬達信息科技有限公司】開票信息 1、公司納稅人識別號：1101 0706 2799 057 2、公司地址：北京市石景山區石景山路乙18號院4號樓501 3、公司開戶行：中行北京針織路支行 4、銀行賬號：322 060 452 093 5、聯系電話： （北京發票事宜咨詢人錢宇qianyu8）請大家拿到發票后一定要與開票信息進行核對，確保無誤后再報銷。增值稅發票示例強調-1名稱正確類型要正確開票日期要相符內容要一致要拿齊兩聯發票聯、抵扣聯！與消費的總金額一致印章要清晰，且只能是發票專用章增值稅專用發票注意要點：1、詳見圖例2、抵扣聯不得粘貼，需用別針別至報銷單上，一并交至財務部。注意：請

6、復核原始票據金額，如不清晰，請用黑色筆在票據合計金額下方或旁邊空白處填寫合計金額，以便影像可識別）注意：請復核原始票據金額，如不清晰，請用黑色筆在票據合計金額下方或旁邊空白處填寫合計金額，以便影像可識別）注意：請復核原始票據金額，如不清晰，請用黑色筆在票據合計金額下方或旁邊空白處填寫合計金額，以便影像可識別）日常財務報銷業務其他注意事項報銷人需對發票的真實合規性負責，需將發票密碼區刮開驗真并在空白處簽名確認，報銷時需附打印的發票真偽查詢結果（100元（含）以上發票每張驗真，100元以下至少驗真2張）作為附件，發票驗真登錄各地國地稅官網查詢；4.6 發現虛假水單、虛假發票等惡意違規情況，不予報銷

7、并全公司通報批評，累計惡意違規2次提交人力資源行政部按公司考核制度處理-請參考OA首頁電商板塊關于發布飛凡信息公司差旅管控細則的通知備注：驗真截圖無須上傳影像，僅與紙質單據一并提交即可。粘貼紙張：報銷單據為A4尺寸， 報銷附件均須使用標準A4底單粘貼（A4附件除外）2.票據粘貼規范粘貼單據不能超過裝訂線 請用我粘貼粘貼順序：以國內出差報銷單為例：1、將原始單據整理歸類，分類粘貼，餐費發票一類、住宿費發票一類、交通費發票一類（不需用膠水粘貼）2、 出差多個地點時，以城市地點為單位，每個城市發生的費用按上述順序粘貼3、 行程單與相應登機牌需粘貼在一張底單中2.票據粘貼規范粘貼規則：單據粘貼從原始憑

8、證粘貼單左上角內側開始，從左至右、由上至下逐張平鋪粘貼，不得超出A4紙范圍、不允許采用魚鱗式重疊粘貼所有票據均不可覆蓋，否則發票金額容易遮蓋，不能精確的掃描發票信息錯誤正確X2.票據粘貼規范5驗真已粘貼好票據按 、 、 、 順序掃描不用掃描上傳，但需要同紙質單據一同交到財務部4餐費、交通住宿3住宿3交通工具21報銷單掃描順序：2.票據粘貼規范3.日常報銷業務詳解入職體檢報銷員工筆記本電腦報銷差旅費報銷入職差旅費報銷日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（入職體檢報銷）報銷標準：上限200元，低于200元的按實際數報銷，高于200元按200元報銷。發票抬頭：公司名稱或本人姓名報銷流程：填寫員工其他類報

9、銷單，流程中加簽人事招聘經理確認已入職，將醫院開具的體檢發票或收據掃描影像附在流程中。示例：日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（員工筆記本電腦報銷）制度規定：1、新入職員工可配置筆記本電腦，須在入職后自行購買；2、試用期（通常為6個月）過后由公司報銷60%（上限咨詢招聘經理，4000、6000或8000 ），公司不承擔維保費用；3、所購置筆記本電腦在報銷期滿2年后歸個人所有，報銷期滿4年后可重新申購；4、員工如在筆記本電腦報銷未滿2年內離職或被辭退，須將該筆已報銷的款項全額退還公司。日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（員工筆記本電腦報銷）報銷流程：1、入職后購買辦公筆記本電腦，需開具增值稅專用發票

10、； 增值稅專用發票示例：認證有效期為自開立日期起180天；發票包括發票聯和抵扣聯；開票信息請向財務部咨詢，如需提供蓋公章證明函請找人力資源行政部出具并蓋章（用章OA審批）。日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（員工筆記本電腦報銷）報銷流程（續）：2、為避免發票過期，在正式報銷前需將發票原件交至財務部（發票聯粘貼在底單上，抵扣聯請用曲別針別在附件上），同時留好發票復印件（保留原件照片）以備轉正后報銷使用（試用期）；試用期也是半年，發票過期怎么辦？提前交給財務部就好了！（上海交給王照琨）日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（員工筆記本電腦報銷）示例：提交發票* 使用員工費用報銷單（無OA審批），領導簽字，

11、招聘經理簽字*“事由”填寫：筆記本電腦計提日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（員工筆記本電腦報銷）報銷流程（續）：1、員工轉正后進行筆記本報銷，需填寫購置、調撥固定資產審批OA申請；2、向人力資源行政部行政主管李琇瑩申請電子版筆記本電腦購置協議后，進行OA申請印章使用（必須附上購置、調撥固定資產審批審批通過的截圖），用印OA審批通過后，將筆記本電腦購置協議加蓋公章，一份交至人事部，一份留作報銷；3、在報賬系統中填報“員工其他類報銷單”，選擇“個人電腦”業務事項，上傳購置、調撥固定資產審批影像、 筆記本電腦購置協議影像以及發票（發票聯）影像。待審批完后，將紙質單據交到財務部。員工其他類報銷單購置、

12、調撥固定資產審批筆記本電腦購置協議電腦發票復印件（發票聯）日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（差旅費報銷） 差旅費包括什么？交通費：飛機、火車、客車、輪船（據實報銷）每日定額報銷項目（住宿、餐飲、出租車）退改簽費（據實報銷，但須單獨提報通用業務流程審批至副總裁）日常財務報銷業務日常差旅報銷標準級別火車飛機含稅定額上限（住宿費、餐費、出租車費）員工硬臥、動車一等座、高鐵二等座經濟艙500元/天高職普通軟臥、動車、高鐵一等座700元/天總經理級高職軟臥、動車、高鐵特等（商務）座頭等艙總裁助理 副總裁（含以上）據實報銷基本原則報銷標準按出差總天數進行總額控制，費用明細須真實、合理在北京、上海、廣州、深

13、圳出差時，每天定額部分上浮200元出差當日往返按標準的1/4報銷，過夜但無住宿費按標準的1/2報銷出差天數以實際過夜天數為準，例如：出差日期為1月1日到1月4日，則應以3天出差標準報銷須按完整行程一次性進行報銷差旅費用，不得分拆住宿費餐費出租車費500元當日往返：報銷標準的四分之一，也就是500/4有過夜無住宿：報銷標準的二分之一，也就是500/2員工職級報銷定額標準示意圖：北、上、廣、深上浮200元日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（差旅費報銷）日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（差旅費報銷） 差旅報銷流程： 1、出差前報賬系統中提交出差申請單，經批準后出差； 2、出差后報賬系統中提交出差報銷單

14、，出差考勤審批表應完整反映從工作地出發到返回工作地 的全部行程，包括：從出差目的地到探親地過周末、中轉行程 以及提前至出差目的地過周末等； 3、粘貼報銷單據，提交紙質單據至財務部。 日常財務報銷業務日常差旅報銷流程財務支出通常需要哪些流程？1.在報賬系統中提報申請及報銷流程在報賬系統中選擇員工報銷選擇國內出差申請單填寫國內出差報銷單打印報銷單流程與其他紙質單據交于財務部相關審批人、領導完成審批流程日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（入職差旅費報銷）入職差旅費 報銷標準：異地入職員工（招聘地與入職地不一致，經人資確認）可報銷入職7天差旅費，報銷內容為交通費、住宿費。在國內出差報銷單里面的出差類型可

15、以選擇異地報道（1）異地報到需加簽人力審批（2）僅報銷異地報到路途中為到達目的地發生的交通費（3）不可報銷餐費（4）異地報到住宿費報銷不可超過7天日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（差旅費報銷）票據注意事項：機票-須附行程單及登機牌。無行程單須提供發票、無登機牌須上信天游網站驗真并截圖打印；住宿費-須附住宿費發票及酒店水單。發票與水單金額不一致，按孰低原則報銷。無水單應在發票空白處注明入住明細并由部門總簽字審批；電子發票-電子發票需消費當天根據發票提取好下載發票，如電子發票日期與出差日期不符，需上傳消費時的消費水單或刷卡水單。交通費-不合理連號的交通費發票不予報銷；相關票據還包括餐費、公共交通費、出租車費等。所有發票抬頭應正確、發票須加蓋發票專用章、日期應在出差范圍內（重開或延遲開具的票據，須提供相關說明并由開票方蓋章），發票金額大于100元（包括100元）都需驗真。日常財務報銷業務常用報銷業務詳解（差旅費報銷）審批流注意事項：全價機票及退改簽費（員工及高職）-單獨提報OA（通用業務審批流程）審批至分管業務副總裁或讓領導在原始單據上簽字；后補出差申請-出差申請須加簽分管業務副總裁審批；入職體檢-報銷流程中加簽招聘經理異地報道-報銷流程中加簽招聘經理，附件中提供調職OA或入職offer;業務招待費-OA審批流程影像無須上傳，只需上傳發票影像；