2025年保薦代表人（投資銀行業務）考試新版真題卷附答案

年保薦代表人（投資銀行業務）考試新版真題卷附答案一、單項選擇題（共40題，每題0.5分，共20分）1.下列關于保薦機構和保薦代表人資格管理的說法，正確的是（）A.保薦機構及其保薦代表人履行保薦職責，可以減輕或者免除發行人及其董事、監事、高級管理人員、證券服務機構及其簽字人員的責任B.保薦機構應當在簽訂保薦協議時指定1名保薦代表人具體負責保薦工作，作為保薦機構與證券交易所之間的聯絡人C.保薦代表人應當維護發行人的合法利益，對從事保薦業務過程中獲知的發行人信息進行保密D.保薦機構的資格申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會自受理申請文件之日起36個月內不再受理該保薦機構的推薦答案：C2.根據《首次公開發行股票并上市管理辦法》，下列關于發行人主體資格的說法，正確的是（）A.發行人應當是依法設立且合法存續的股份有限公司B.發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在3年以上，但經國務院批準的除外C.發行人的注冊資本已足額繳納，發起人或者股東用作出資的資產的財產權轉移手續已辦理完畢D.以上都是答案：D3.下列關于上市公司發行新股的說法，錯誤的是（）A.上市公司發行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份B.上市公司向原股東配售股份，應當符合擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%C.上市公司向不特定對象公開募集股份，發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價D.上市公司非公開發行股票，發行對象不得超過200人答案：D4.下列關于保薦工作底稿的說法，錯誤的是（）A.保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映保薦工作的全過程B.保薦機構應當按照規定的要求建立健全工作底稿制度，妥善保存保薦工作底稿C.保薦工作底稿可以以紙質文檔、電子文檔或者其他介質形式保存D.保薦工作底稿的保存期限自保薦工作完成之日起不少于10年答案：D5.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構和保薦代表人在持續督導期間職責的說法，錯誤的是（）A.保薦機構應當督導發行人有效執行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關聯方違規占用發行人資源的制度B.保薦機構應當督導發行人有效執行并完善防止其董事、監事、高級管理人員利用職務之便損害發行人利益的內控制度C.保薦代表人應當為發行人提供與保薦業務相關的咨詢服務D.保薦機構應當自持續督導工作結束后10個工作日內向中國證監會、證券交易所報送保薦總結報告書答案：C6.下列關于首次公開發行股票并在創業板上市的條件，說法正確的是（）A.發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司B.最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業收入不少于5000萬元C.發行后股本總額不少于3000萬元D.以上都是答案：D7.下列關于上市公司收購的說法，正確的是（）A.收購人可以通過取得股份的方式成為一個上市公司的控股股東，可以通過投資關系、協議、其他安排的途徑成為一個上市公司的實際控制人，也可以同時采取上述方式和途徑取得上市公司控制權B.收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發行股份的30%時，繼續增持股份的，應當采取要約方式進行，發出全面要約或者部分要約C.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日；但是出現競爭要約的除外D.以上都是答案：D8.下列關于公司債券發行的說法，錯誤的是（）A.發行公司債券，可以申請一次核準，分期發行B.自中國證監會核準發行之日起，發行人應當在12個月內完成首期發行，剩余數量應當在24個月內發行完畢C.公開發行公司債券的募集說明書自最后簽署之日起6個月內有效D.公司債券的發行價格由發行人與保薦人通過市場詢價確定答案：D9.下列關于保薦代表人變更的說法，正確的是（）A.保薦機構更換保薦代表人的，應當通知發行人，并在5個工作日內向中國證監會、證券交易所報告，說明原因并提供新更換的保薦代表人的相關資料B.發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構、保薦機構被中國證監會撤銷保薦機構資格的，應當終止保薦協議C.終止保薦協議的，保薦機構和發行人應當自終止之日起5個工作日內向中國證監會、證券交易所報告，說明原因D.以上都是答案：D10.根據《上市公司證券發行管理辦法》，下列關于上市公司非公開發行股票的說法，正確的是（）A.非公開發行股票的特定對象應當符合股東大會決議規定的條件，其數量不超過10名B.發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的80%C.本次發行的股份自發行結束之日起，12個月內不得轉讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，36個月內不得轉讓D.以上都是答案：D11.下列關于首次公開發行股票并上市中財務會計資料的說法，錯誤的是（）A.發行人編制財務報表應以實際發生的交易或者事項為依據B.發行人最近3年及1期財務報表被注冊會計師出具無保留意見審計報告C.發行人編制財務報表應遵循企業會計準則和相關會計制度的規定D.發行人向中國證監會報送的財務資料可以是未審計的財務報表答案：D12.下列關于保薦機構從事保薦業務的說法，正確的是（）A.保薦機構應當建立健全保薦工作的內部控制制度B.保薦機構應當遵循誠實守信、勤勉盡責的原則，認真履行審慎核查和輔導義務C.保薦機構的保薦業務負責人、內核負責人負責監督、執行保薦業務各項制度并承擔相應的責任D.以上都是答案：D13.下列關于上市公司重大資產重組的說法，正確的是（）A.重大資產重組，是指上市公司及其控股或者控制的公司在日常經營活動之外購買、出售資產或者通過其他方式進行資產交易達到規定的比例，導致上市公司的主營業務、資產、收入發生重大變化的資產交易行為B.上市公司進行重大資產重組，應當由董事會依法作出決議，并提交股東大會批準C.上市公司重大資產重組涉及發行股份購買資產的，其發行價格不得低于市場參考價的80%D.以上都是答案：D14.下列關于證券發行上市保薦業務工作底稿目錄的說法，錯誤的是（）A.包括保薦機構根據有關規定對項目進行立項、內核所形成的文件資料B.包括保薦機構在盡職調查過程中獲取和形成的文件資料C.包括保薦機構對發行人相關事項進行輔導所形成的文件資料D.工作底稿目錄可以不包括保薦機構在持續督導過程中形成的文件資料答案：D15.根據《首次公開發行股票并在科創板上市管理辦法（試行）》，下列關于發行人核心技術的說法，正確的是（）A.發行人應當具有完善的公司治理結構，相關機構和人員能夠依法履行職責B.發行人核心技術人員及其近親屬直接或者間接持有發行人的股份應不存在重大權屬糾紛C.發行人的核心技術應當權屬清晰，不存在重大權屬糾紛D.以上都是答案：D16.下列關于保薦代表人管理的說法，正確的是（）A.保薦代表人應當遵守法律、行政法規和中國證監會的相關規定，恪守職業道德和行為規范B.保薦代表人應當參加中國證監會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格C.保薦代表人有下列情形之一的，中國證監會將其從名單中去除：被注銷或者吊銷執業證書；不具備中國證監會規定的投資銀行業務經歷；保薦機構撤回推薦；調離保薦機構或其投資銀行業務部門；負有數額較大到期未清償的債務；因違法違規被中國證監會行政處罰，或者因犯罪被判處刑罰；中國證監會規定的其他情形D.以上都是答案：D17.下列關于上市公司收購要約的說法，錯誤的是（）A.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日B.在收購要約確定的承諾期限內，收購人不得撤銷其收購要約C.收購人需要變更收購要約的，必須及時公告，載明具體變更事項，并通知被收購公司D.收購要約期限屆滿前15日內，收購人不得變更收購要約；但是出現競爭要約的除外答案：D18.下列關于公司債券上市交易的條件，說法正確的是（）A.公司債券的期限為1年以上B.公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元C.公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發行條件D.以上都是答案：D19.下列關于保薦機構和發行人在保薦業務中的權利和義務的說法，錯誤的是（）A.保薦機構應當與發行人簽訂保薦協議，明確雙方的權利和義務B.發行人應當配合保薦機構的工作，及時向保薦機構提供真實、準確、完整的資料C.保薦機構在保薦過程中發現發行人存在重大問題的，應當及時向中國證監會、證券交易所報告D.發行人可以根據自身需要，要求保薦機構改變保薦結論答案：D20.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構內部控制制度的說法，正確的是（）A.保薦機構應當建立健全保薦業務的內部控制制度，切實保證保薦業務負責人、內核負責人、保薦業務部門負責人、保薦代表人及其他保薦業務相關人員勤勉盡責，嚴格控制風險，提高保薦業務質量B.保薦機構應當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿C.保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映保薦工作的全過程，保存期不少于20年D.以上都是答案：D21.下列關于首次公開發行股票并上市中盈利預測的說法，正確的是（）A.發行人可以披露盈利預測，也可以不披露盈利預測B.發行人披露盈利預測的，盈利預測報告應由具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所出具C.發行人披露的盈利預測報告應包括盈利預測表及其說明D.以上都是答案：D22.下列關于上市公司收購中的權益披露的說法，正確的是（）A.通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到5%時，應當在該事實發生之日起3日內，向國務院證券監督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告B.投資者持有或者通過協議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發行的股份達到5%后，其所持該上市公司已發行的股份比例每增加或者減少5%，應當依照前款規定進行報告和公告C.報告、公告期限內，投資者不得再行買賣該上市公司的股票D.以上都是答案：D23.下列關于保薦代表人勝任能力考試的說法，錯誤的是（）A.保薦代表人勝任能力考試科目包括《證券市場基本法律法規》和《投資銀行業務》B.考試成績合格的，由中國證券業協會頒發保薦代表人勝任能力考試合格成績證明C.保薦代表人勝任能力考試合格成績長期有效D.取得保薦代表人勝任能力考試合格成績是申請保薦代表人資格的必要條件之一答案：C24.根據《上市公司重大資產重組管理辦法》，下列關于重大資產重組實施的說法，正確的是（）A.重大資產重組事項獲得核準后，上市公司應當及時實施重組方案，并于實施完畢后及時公告實施情況B.上市公司重大資產重組涉及發行股份的，應當在發行股份購買資產實施完畢后，及時辦理股份登記手續C.上市公司應當在重大資產重組實施完畢后3個工作日內，向中國證監會及其派出機構提交實施情況的書面報告D.以上都是答案：D25.下列關于公司債券承銷的說法，正確的是（）A.承銷機構承銷公司債券，應當與發行人簽訂承銷協議B.承銷機構承銷公司債券，可以采取包銷或者代銷方式C.向不特定對象發行的公司債券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷D.以上都是答案：D26.下列關于保薦機構推薦發行人證券發行上市的說法，正確的是（）A.保薦機構應當按照中國證監會的有關規定，對發行人進行輔導B.保薦機構應當對發行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查C.保薦機構應當對發行人存在的問題和風險進行盡職調查和審慎判斷D.以上都是答案：D27.下列關于首次公開發行股票并上市中招股說明書的說法，錯誤的是（）A.招股說明書應當按照中國證監會的有關規定編制，內容真實、準確、完整B.招股說明書引用的財務報表在其最近一期截止日后6個月內有效C.招股說明書的有效期為6個月，自中國證監會核準發行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算D.招股說明書可以預先披露答案：C28.下列關于上市公司收購中的要約收購的說法，正確的是（）A.收購人向中國證監會報送要約收購報告書后，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應當向中國證監會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告B.自公告要約收購報告書至收購期限屆滿前，收購人不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票C.收購要約提出的各項收購條件，適用于被收購公司的所有股東D.以上都是答案：D29.下列關于保薦工作協調的說法，正確的是（）A.保薦機構應當協調發行人及其證券服務機構的關系，督促其按照有關規定和要求完成相關工作B.保薦機構在協調過程中，應當充分考慮發行人的利益，維護發行人的合法權益C.保薦機構應當與證券交易所、中國證監會等相關監管機構保持良好的溝通，及時了解監管要求和政策變化D.以上都是答案：D30.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構和保薦代表人違法違規行為的處罰措施，說法正確的是（）A.保薦機構向中國證監會、證券交易所提交的與保薦工作相關的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會可以責令改正，給予警告、沒收業務收入，并處以業務收入1倍以上5倍以下的罰款；沒有業務收入或者業務收入不足100萬元的，處以100萬元以上1000萬元以下的罰款B.保薦代表人出現違反本辦法規定的情形的，中國證監會可以采取責令改正、監管談話、出具警示函、責令公開說明、認定為不適當人選等監管措施C.保薦機構、保薦代表人因保薦業務涉嫌違法違規處于立案調查期間的，中國證監會暫不受理該保薦機構的推薦；暫不受理相關保薦代表人具體負責的推薦D.以上都是答案：D31.下列關于首次公開發行股票并在主板上市的條件，說法正確的是（）A.發行人最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據B.發行人最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元C.發行前股本總額不少于人民幣3000萬元D.以上都是答案：D32.下列關于上市公司非公開發行股票定價基準日的說法，正確的是（）A.定價基準日可以為關于本次非公開發行股票的董事會決議公告日、股東大會決議公告日，也可以為發行期首日B.上市公司應按不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的80%確定發行價格C.定價基準日只能是董事會決議公告日D.以上都不正確答案：A33.下列關于保薦機構內核程序的說法，正確的是（）A.保薦機構應當建立健全內核工作制度，明確內核工作的職責、程序和標準B.內核機構應當對保薦業務項目進行內核審查，出具內核意見C.內核機構成員應當獨立、客觀、公正地履行職責，對項目進行審慎核查D.以上都是答案：D34.下列關于上市公司收購中的管理層收購的說法，正確的是（）A.管理層收購是指上市公司董事、監事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對本公司進行收購或者通過間接收購方式取得本公司控制權B.管理層收購應當符合《上市公司收購管理辦法》的相關規定C.上市公司應當聘請具有證券、期貨從業資格的資產評估機構提供公司資產評估報告D.以上都是答案：D35.下列關于公司債券受托管理人的說法，錯誤的是（）A.發行公司債券的，發行人應當為債券持有人聘請債券受托管理人，并訂立債券受托管理協議B.債券受托管理人應當由本次發行的承銷機構或者其他經中國證監會認可的機構擔任C.債券受托管理人應當勤勉盡責，公正履行受托管理職責，不得損害債券持有人利益D.債券受托管理人可以不是中國證券業協會會員答案：D36.根據《首次公開發行股票并上市管理辦法》，下列關于發行人業務獨立性的說法，正確的是（）A.發行人的業務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業B.發行人的業務與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不得有同業競爭或者顯失公平的關聯交易C.發行人應當具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力D.以上都是答案：D37.下列關于保薦代表人職業道德的說法，正確的是（）A.保薦代表人應當誠實守信，勤勉盡責，嚴格遵守職業道德和行業規范B.保薦代表人應當維護保薦行業的聲譽，不得從事損害保薦行業形象的活動C.保薦代表人應當保守在保薦工作中知悉的國家秘密、商業秘密和發行人的內幕信息D.以上都是答案：D38.下列關于上市公司重大資產重組中相關資產定價的說法，正確的是（）A.重大資產重組中相關資產的定價應當符合市場化原則，資產評估機構應當按照相關規定出具資產評估報告B.上市公司購買資產的，應當以資產評估結果作為定價依據C.上市公司出售資產的，應當以資產評估結果作為定價依據D.以上都不正確答案：A39.下列關于保薦機構推薦文件的說法，正確的是（）A.保薦機構推薦發行人證券發行上市，應當向中國證監會提交推薦文件B.推薦文件應當包括保薦書、保薦代表人專項授權書、發行保薦工作報告等C.保薦書應當載明保薦機構及保薦代表人的承諾事項、對發行人發展前景的評價、保薦機構內部審核程序簡介及內核意見、保薦機構與發行人的關聯關系等內容D.以上都是答案：D40.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構和保薦代表人在持續督導期間的工作要求，說法正確的是（）A.保薦機構應當督導發行人有效執行并完善保障關聯交易公允性和合規性的制度，并對關聯交易發表意見B.保薦機構應當督導發行人履行信息披露義務，審閱信息披露文件及向中國證監會、證券交易所提交的其他文件C.保薦機構應當關注發行人募集資金的使用、投資項目的實施等情況，并發表意見D.以上都是答案：D二、多項選擇題（共40題，每題1分，共40分）1.下列屬于保薦機構在保薦業務中應履行的職責的有（）A.對發行人進行輔導B.審慎核查發行人的申請文件和信息披露資料C.協調發行人及其證券服務機構的關系D.持續督導發行人履行規范運作、信守承諾、信息披露等義務答案：ABCD2.根據《首次公開發行股票并上市管理辦法》，發行人不得有下列情形（）A.最近36個月內未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行過證券B.最近36個月內違反工商、稅收、土地、環保、海關以及其他法律、行政法規，受到行政處罰，且情節嚴重C.最近36個月內曾向中國證監會提出發行申請，但報送的發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏D.涉嫌犯罪被司法機關立案偵查，尚未有明確結論意見答案：ABCD3.下列關于上市公司發行可轉換公司債券的說法，正確的有（）A.可轉換公司債券的期限最短為1年，最長為6年B.可轉換公司債券每張面值100元C.可轉換公司債券的利率由發行人與主承銷商協商確定，但必須符合國家的有關規定D.可轉換公司債券自發行結束之日起6個月后方可轉換為公司股票答案：ABCD4.保薦工作底稿應當包括下列哪些內容（）A.保薦機構根據有關規定對項目進行立項、內核所形成的文件資料B.保薦機構在盡職調查過程中獲取和形成的文件資料C.保薦機構對發行人相關事項進行輔導所形成的文件資料D.保薦機構在持續督導過程中形成的文件資料答案：ABCD5.根據《上市公司收購管理辦法》，收購人可以通過下列哪些方式取得上市公司的控制權（）A.取得股份B.投資關系C.協議D.其他安排答案：ABCD6.下列關于首次公開發行股票并在科創板上市的發行條件，說法正確的有（）A.發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司B.發行人具有完善的公司治理結構，相關機構和人員能夠依法履行職責C.發行人最近2年主營業務、董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發生重大不利變化D.發行人控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持有的發行人股份權屬清晰答案：ABCD7.保薦機構在推薦發行人證券發行上市前，應當對發行人進行輔導，輔導的內容包括（）A.督促發行人的董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東（或其法定代表人）進行系統的法規知識、證券市場知識培訓B.督促發行人按照有關規定初步建立符合現代企業制度要求的公司治理基礎C.督促發行人建立和完善規范的內部決策和控制制度D.督促發行人形成明確的業務發展目標和未來發展計劃答案：ABCD8.下列關于上市公司非公開發行股票的特定對象，說法正確的有（）A.特定對象應當符合股東大會決議規定的條件B.特定對象可以是境內外的自然人、法人、其他組織C.特定對象不得超過35名D.特定對象應當具有相應的風險識別和承擔能力答案：ABCD9.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，保薦機構有下列情形之一的，中國證監會可以暫停其保薦業務資格3個月至12個月；情節嚴重的，撤銷其保薦業務資格（）A.內部控制制度未有效執行B.保薦業務負責人、內核負責人、保薦業務部門負責人未勤勉盡責C.保薦業務部門機構設置混亂，分工不明確D.未按照規定對保薦代表人進行持續培訓答案：ABCD10.下列關于公司債券上市交易后停牌、復牌及終止上市的說法，正確的有（）A.公司債券上市交易后，公司出現重大違法行為，證券交易所可以決定停牌B.公司債券上市交易后，公司最近2年連續虧損，證券交易所可以決定停牌C.公司債券上市交易后，公司有重大違法行為，在限期內未能消除的，證券交易所可以決定終止其上市交易D.公司債券到期前1周終止上市交易答案：ABCD11.保薦代表人應當具備下列哪些條件（）A.具備3年以上保薦相關業務經歷B.最近3年內在《證券發行上市保薦業務管理辦法》規定的境內證券發行項目中擔任過項目協辦人C.參加中國證監會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效D.未負有數額較大到期未清償的債務答案：ABCD12.根據《首次公開發行股票并上市管理辦法》，下列關于發行人財務指標的說法，正確的有（）A.最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據B.最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元C.發行前股本總額不少于人民幣3000萬元D.最近一期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20%答案：ABCD13.下列關于上市公司收購中的權益披露文件的說法，正確的有（）A.投資者及其一致行動人應當按照規定編制權益變動報告書B.權益變動報告書應當包括投資者及其一致行動人的姓名、住所，投資者及其一致行動人為法人的，其名稱、注冊地及法定代表人C.權益變動報告書應當包括持股目的，是否有意在未來12個月內繼續增加其在上市公司中擁有的權益D.權益變動報告書應當包括上市公司的名稱、股票的種類、數量、比例答案：ABCD14.保薦機構在持續督導期間應當履行下列哪些職責（）A.督導發行人有效執行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關聯方違規占用發行人資源的制度B.督導發行人有效執行并完善防止其董事、監事、高級管理人員利用職務之便損害發行人利益的內控制度C.督導發行人有效執行并完善保障關聯交易公允性和合規性的制度，并對關聯交易發表意見D.持續關注發行人募集資金的專戶存儲、投資項目的實施等情況答案：ABCD15.根據《上市公司重大資產重組管理辦法》，下列屬于重大資產重組行為的有（）A.購買、出售的資產總額占上市公司最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末資產總額的比例達到50%以上B.購買、出售的資產在最近一個會計年度所產生的營業收入占上市公司同期經審計的合并財務會計報告營業收入的比例達到50%以上C.購買、出售的資產凈額占上市公司最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末凈資產額的比例達到50%以上，且超過5000萬元人民幣D.上市公司在12個月內連續對同一或者相關資產進行購買、出售的，以其累計數分別計算相應數額答案：ABCD16.下列關于公司債券發行的申請文件，說法正確的有（）A.公司債券發行申請文件包括發行申請報告、發行人有權機構關于發行公司債券的決議、公司章程B.公司債券發行申請文件包括公司營業執照、財務報告和審計報告C.公司債券發行申請文件包括募集說明書、擔保文件（如有）D.公司債券發行申請文件包括信用評級報告（如有）、法律意見書答案：ABCD17.保薦機構在進行保薦業務時，應當遵守下列哪些基本原則（）A.誠實守信B.勤勉盡責C.審慎核查D.嚴格保密答案：ABCD18.根據《首次公開發行股票并在創業板上市管理辦法》，下列關于發行人業務與技術的說法，正確的有（）A.發行人應當具有持續盈利能力，不存在重大償債風險，不存在影響持續經營的擔保、訴訟以及仲裁等重大或有事項B.發行人應當具有明確的業務定位和清晰的發展戰略，主要經營一種業務C.發行人的主營業務、控制權、管理團隊和核心技術人員應當穩定，最近2年內主營業務和董事、高級管理人員均沒有發生重大不利變化D.發行人的核心技術應當權屬清晰，不存在重大權屬糾紛答案：ABCD19.下列關于上市公司收購中的要約收購報告書的說法，正確的有（）A.要約收購報告書應當載明收購人的姓名、住所，收購人為法人的，其名稱、注冊地及法定代表人B.要約收購報告書應當載明收購目的，收購期限、收購價格C.要約收購報告書應當載明收購所需資金額及資金來源D.要約收購報告書應當載明收購人是否擬在收購完成后對上市公司進行重大資產重組答案：ABCD20.保薦工作底稿的保存期限應當符合下列哪些規定（）A.保薦機構應當妥善保存保薦工作底稿，保存期不少于20年B.保薦工作底稿的保存期限自保薦工作完成之日起計算C.中國證監會另有規定的，從其規定D.保薦工作底稿可以以紙質文檔、電子文檔或者其他介質形式保存答案：ABCD21.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦代表人的說法，正確的有（）A.保薦代表人應當遵守法律、行政法規和中國證監會的相關規定，恪守職業道德和行為規范B.保薦代表人應當維護發行人的合法利益，對從事保薦業務過程中獲知的發行人信息進行保密C.保薦代表人應當持續學習，保持和提高專業勝任能力D.保薦代表人調離保薦機構后，其保薦代表人資格自動失效答案：ABCD22.下列關于首次公開發行股票并上市中招股說明書的信息披露要求，說法正確的有（）A.招股說明書應當真實、準確、完整地披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息B.招股說明書應當披露發行人的基本情況、業務和技術、同業競爭與關聯交易、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員等信息C.招股說明書應當披露發行人的財務會計信息、管理層討論與分析、募集資金運用等信息D.招股說明書應當披露風險因素，包括市場風險、業務風險、財務風險、管理風險、技術風險等答案：ABCD23.下列關于上市公司重大資產重組中獨立財務顧問的說法，正確的有（）A.上市公司重大資產重組應當聘請獨立財務顧問，并由獨立財務顧問負責對重組方案進行盡職調查，出具獨立財務顧問報告B.獨立財務顧問應當對重組事項進行專業判斷，發表明確的專業意見C.獨立財務顧問應當誠實守信、勤勉盡責，保證其所制作、出具的文件真實、準確、完整D.獨立財務顧問不得同時擔任上市公司和交易對方的財務顧問或者財務顧問主辦人答案：ABCD24.保薦機構在進行內核時，應當重點關注下列哪些事項（）A.項目是否符合法律法規和中國證監會及證券交易所的相關規定B.申請文件和信息披露資料是否真實、準確、完整C.發行人的商業模式、經營狀況、財務狀況是否具有可持續性D.保薦機構及其保薦代表人是否具備相應的保薦業務資格和能力答案：ABCD25.根據《上市公司證券發行管理辦法》，下列關于上市公司公開發行證券的條件，說法正確的有（）A.上市公司的組織機構健全、運行良好B.上市公司的盈利能力具有可持續性C.上市公司的財務狀況良好D.上市公司最近36個月內財務會計文件無虛假記載，且不存在重大違法行為答案：ABCD26.下列關于公司債券受托管理人職責的說法，正確的有（）A.債券受托管理人應當持續關注發行人和保證人的資信狀況、擔保物狀況、增信措施及償債保障措施的實施情況B.債券受托管理人應當在債券存續期內監督發行人募集資金的使用情況C.債券受托管理人應當在債券存續期內定期披露受托管理事務報告D.債券受托管理人應當在債券到期前督促發行人按時兌付債券本息答案：ABCD27.保薦機構在推薦發行人證券發行上市時，應當向中國證監會提交下列哪些文件（）A.保薦書B.保薦代表人專項授權書C.發行保薦工作報告D.發行人申請文件答案：ABCD28.根據《首次公開發行股票并上市管理辦法》，下列關于發行人獨立性的說法，正確的有（）A.發行人應當具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力B.發行人的資產應當完整，人員應當獨立，財務應當獨立，機構應當獨立，業務應當獨立C.發行人的總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務D.發行人的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職答案：ABCD29.下列關于上市公司收購中的協議收購的說法，正確的有（）A.以協議方式收購上市公司時，達成協議后，收購人必須在3日內將該收購協議向國務院證券監督管理機構及證券交易所作出書面報告，并予公告B.在公告前不得履行收購協議C.收購人依照前款規定公告收購協議后，必須在30日內完成收購D.協議收購必須采用書面形式答案：AB30.保薦機構在持續督導期間發現發行人存在下列哪些情形，應當及時向中國證監會、證券交易所報告（）A.發行人涉嫌違法違規被中國證監會調查或者被司法機關偵查B.發行人發生重大資產重組C.發行人變更募集資金用途D.發行人的董事、監事、高級管理人員發生重大變化答案：ABCD31.根據《上市公司重大資產重組管理辦法》，下列關于重大資產重組內幕信息管理的說法，正確的有（）A.上市公司及其董事、監事、高級管理人員，交易對方及其關聯方，交易各方聘請的證券服務機構及其從業人員，參與重大資產重組籌劃、論證、決策、審批等環節的相關機構和人員，以及因直系親屬關系、提供服務和業務往來等知悉或者可能知悉內幕信息的其他相關機構和人員，在重大資產重組的股價敏感信息依法披露前負有保密義務，禁止利用該信息進行內幕交易B.上市公司應當在重大資產重組事項籌劃階段，采取有效的保密措施，限定相關敏感信息的知悉范圍C.上市公司預計籌劃中的重大資產重組事項難以保密或者已經泄露的，應當及時向證券交易所申請停牌，直至真實、準確、完整地披露相關信息D.重大資產重組的相關信息披露前，上市公司及其相關人員不得以市場傳聞為依據，辦理股份轉讓、融資融券等業務答案：ABCD32.下列關于公司債券發行方式的說法，正確的有（）A.公司債券可以公開發行，也可以非公開發行B.公開發行公司債券應當經過中國證監會核準C.非公開發行公司債券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式D.非公開發行公司債券，可以向合格投資者發行，每次發行對象不得超過200人答案：ABCD33.保薦機構在進行盡職調查時，應當涵蓋下列哪些方面（）A.發行人的基本情況B.發行人的業務與技術C.發行人的同業競爭與關聯交易D.發行人的財務會計信息答案：ABCD34.根據《首次公開發行股票并在科創板上市管理辦法（試行）》，下列關于發行人研發投入的說法，正確的有（）A.發行人應當結合行業特點和自身經營情況，披露研發投入的構成、占營業收入的比例B.發行人應當披露研發投入的資本化情況，說明資本化的具體標準、時點和依據C.發行人最近3年累計研發投入占最近3年累計營業收入的比例應當不低于5%，或者最近3年研發投入金額累計不低于6000萬元D.研發投入應當為費用化的研發支出答案：AB35.下列關于上市公司收購中的財務顧問的說法，正確的有（）A.收購人聘請的財務顧問應當履行對收購人的相關情況進行盡職調查的職責B.財務顧問應當對收購人是否符合《上市公司收購管理辦法》規定的收購主體資格、收購人是否具備收購的經濟實力、收購人的誠信情況及收購協議的合法性等事項發表意見C.財務顧問應當在收購人公告要約收購報告書的同時，在證券交易所網站上公告財務顧問專業意見D.自收購人公告要約收購報告書至收購期限屆滿，財務顧問應當對收購人的行為進行持續督導答案：ABCD36.保薦機構在推薦發行人證券發行上市時，應當確保發行人符合下列哪些要求（）A.符合法律法規和中國證監會規定的發行條件B.申請文件和信息披露資料真實、準確、完整C.不存在重大法律風險和財務風險D.具有良好的發展前景和投資價值答案：ABCD37.根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》，下列關于保薦機構更換保薦代表人的說法，正確的有（）A.保薦機構更換保薦代表人的，應當通知發行人，并在5個工作日內向中國證監會、證券交易所報告，說明原因并提供新更換的保薦代表人的相關資料B.新更換的保薦代表人應當符合保薦代表人資格條件，并履行相應的保薦職責C.保薦機構更換保薦代表人不影響保薦工作的連續性D.保薦機構更換保薦代表人后，原保薦代表人應當終止履行保薦職責答案：ABCD38.下列關于首次公開發行股票并上市中驗資報告的說法，正確的有（）A.驗資報告應當由具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所出具B.驗資報告應當驗證發行人注冊資本的實收情況C.驗資報告應當說明驗資的依據、范圍、程序和方法D.驗資報告應當明確驗資結論答案：ABCD39.下列關于上市公司重大資產重組中資產評估的說法，正確的有（）A.資產評估機構應當遵守相關法律法規和資產評估準則，客觀、公正地出具資產評估報告B.資產評估機構應當對評估對象所涉及的資產權屬狀況進行核查，并在資產評估報告中披露資產權屬的調查情況和結論C.資產評估機構應當在資產評估報告中明確評估方法的選擇依據和理由D.上市公司應當在重大資產重組報告書中披露資產評估的相關情況答案：ABCD40.保薦機構在進行保薦業務時，應當建立健全下列哪些制度（）A.內部控制制度B.工作底稿制度C.持續培訓制度D.風險控制制度答案：ABCD三、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.保薦機構在推薦發行人證券發行上市前，應當對發行人進行輔導，輔導期至少為6個月。（）答案：×2.首次公開發行股票并上市的發行人應當具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不得有同業競爭或者顯失公平的關聯交易。（）答案：√3.上市公司非公開發行股票的發行價格可以低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的80%。（）答案：×4.保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映保薦工作的全過程，保存期不少于10年。（）答案：×5.公司債券上市交易后，公司有重大違法行為，證券交易所可以決定暫停其公司債券上市交易。（）答案：√6.保薦代表人在2個自然年度內被采取《證券發行上市保薦業務管理辦法》規定的監管措施累計5次以上的，中國證監會可以6個月內不受理相關保薦代表人具體負責的推薦。（）答案：×7.首次公開發行股票并在創業板上市的發行人最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業收入不少于5000萬元。（）答案：√8.上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓。（）答案：√9.保薦機構應當在簽訂保薦協議時指定2名保薦代表人具體負責保薦工作。（）答案：√10.公司債券的發行規模由發行人根據其經營需求和市場情況自主決定，無需經中國證監會核準。（）答案：×11.首次公開發行股票并上市的發行人的財務報表應當以實際發生的交易或者事項為依據，按照企業會計準則的規定進行確認和計量。（）答案：√12.上市公司重大資產重組中，交易對方應當與上市公司就相關資產實際盈利數不足利潤預測數的情況簽訂明確可行的補償協議。（）答案：√13.保薦代表人應當為其具體負責的每一項目建立獨立的保薦工作底稿。（）答案：√14.公司債券可以公開發行，也可以非公開發行，非公開發行公司債券可以向合格投資者發行，每次發行對象不得超過200人。（）答案：√15.首次公開發行股票并上市的發行人在報送申請文件后，更換保薦機構的，應當重新履行申報程序。（）答案：√16.上市公司收購中，收購人可以采用現金、證券、現金與證券相結合等合法方式支付收購價款。（）答案：√17.保薦機構的保薦業務負責人、內核負責人負責監督、執行保薦業務各項制度并承擔相應的責任。（）答案：√18.首次公開發行股票并在科創板上市的發行人核心技術人員應當穩定，最近2年內核心技術人員沒有發生重大不利變化。（）答案：√19.上市公司非公開發行股票的特定對象不得超過35名，其中證券投資基金管理公司以其管理的2只以上基金認購的，視為1個發行對象。（）答案：√20.保薦機構在持續督導期間，應當督導發行人履行信息披露義務，審閱信息披露文件及向中國證監會、證券交易所提交的其他文件。（）答案：√四、綜合題（共20題，每題1分，共20分）1.甲公司擬首次公開發行股票并上市，下列哪些情形會構成發行障礙（）A.甲公司最近36個月內未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行過證券B.甲公司最近36個月內違反工商行政管理法規，受到行政處罰，且情節嚴重C.甲公司涉嫌犯罪被司法機關立案偵查，尚未有明確結論意見D.甲公司的董事長在最近36個月內受到中國證監會的行政處罰答案：ABCD2.乙上市公司擬發行可轉換公司債券，下列關于發行條件的說法，正確的有（）A.乙公司最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%B.可轉換公司債券的期限為5年C.乙公司最近一期末經審計的凈資產為10億元D.本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%答案：ABCD3.丙保薦機構在對丁公司進行保薦時，發現丁公司存在下列哪些情形，應當及時向中國證監會、證券交易所報告（）A.丁公司的董事長涉嫌內幕交易被調查B.丁公司的財務報表存在重大會計差錯C.丁公司變更募集資金用途D.丁公司的主營業務發生重大變化答案：ABCD4.戊上市公司擬進行重大資產重組，購買己公司100%的股權，下列關于該重組事項的說法，正確的有（）A.戊公司應當聘請獨立財務顧問對重組方案進行盡職調查B.己公司的資產總額占戊公司最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末資產總額的比例達到60%，構成重大資產重組C.戊公司應當在董事會決議后及時公告重組預案D.戊公司應當向中國證監會提交重組申請文件答案：ABCD5.庚公司擬非公開發行股票，下列關于發行對象的說法，正確的有（）A.發行對象可以是自然人、法人或者其他組織B.發行對象不超過35名C.發行對象應當具有相應的風險識別和承擔能力D.發行對象為境外戰略投資者的，應當經國務院相關部門事先批準答案：ABCD6.辛保薦代表人在對壬公司進行保薦工作時，應當履行下列哪些職責（）A.對