地產(chǎn)公司銷(xiāo)售流程中的財(cái)務(wù)管理制度

1、銷(xiāo)售流程財(cái)務(wù)管理制度高縣中科房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司中科陽(yáng)光新城銷(xiāo)售流程財(cái)務(wù)管理制度第一章 總則 第一條為了加強(qiáng)企業(yè)的銷(xiāo)售財(cái)務(wù)管理，確保銷(xiāo)售收款的準(zhǔn)確和銷(xiāo)售核算的及時(shí)，保障收款現(xiàn)金的安全，加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售財(cái)務(wù)的監(jiān)督，提升銷(xiāo)售財(cái)務(wù)的服務(wù)水平，規(guī)范銷(xiāo)售流程中的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)行為，杜絕差錯(cuò)和舞弊行為的產(chǎn)生，提高經(jīng)營(yíng)效率，特制訂本管理制度。第二條 銷(xiāo)售流程管理的一般要求:保障銷(xiāo)售回款的安全性、完整性、及時(shí)性；保證已銷(xiāo)售情況的真實(shí)性、完整性、充分性；促進(jìn)銷(xiāo)售行為程序化；對(duì)可銷(xiāo)售產(chǎn)品實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。第三條銷(xiāo)售與收款的價(jià)格以總經(jīng)理審批的目標(biāo)均價(jià)及各階段的定價(jià)為基礎(chǔ)，以公司總經(jīng)理簽批的價(jià)格表為依據(jù)。銷(xiāo)售均價(jià)與價(jià)格調(diào)整按公司辦公室

2、制定的授權(quán)程序?qū)徟５诙孪嚓P(guān)部門(mén)職責(zé)第一條營(yíng)銷(xiāo)部（1）、與客戶(hù)簽訂認(rèn)購(gòu)協(xié)議。（2）、將認(rèn)購(gòu)協(xié)議轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部備案。（3）與客戶(hù)簽訂購(gòu)房合同，填寫(xiě)合同日?qǐng)?bào)表。（4）通知客戶(hù)交款。（5）開(kāi)具收據(jù)或發(fā)票。（6）錄入銷(xiāo)售臺(tái)賬更新銷(xiāo)售資源。（7）與財(cái)務(wù)部對(duì)接收款事宜。（8）與財(cái)務(wù)部進(jìn)行收款票據(jù)的交接（9）編制銷(xiāo)售資金回籠計(jì)劃。（10）與財(cái)務(wù)按揭專(zhuān)員對(duì)接，備齊全部的按揭資料。（11）完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他零時(shí)任務(wù)。2、財(cái)務(wù)部（1）、統(tǒng)計(jì)公司開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的明細(xì)情況：項(xiàng)目類(lèi)別、產(chǎn)品數(shù)量、產(chǎn)品面積、產(chǎn)品預(yù)算價(jià)格、產(chǎn)品實(shí)際價(jià)格、產(chǎn)品存銷(xiāo)情況。（2）、核算銷(xiāo)售人員業(yè)績(jī)及提成。（3）、及時(shí)核對(duì)銷(xiāo)售款項(xiàng)已收（定金、首付款）、

3、應(yīng)收（分期收款、按揭收款）、退付情況。（4）、正確編制相關(guān)的銷(xiāo)售憑證和賬簿登記。（5）、及時(shí)統(tǒng)計(jì)分析各種銷(xiāo)售財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，及時(shí)上報(bào)各種銷(xiāo)售財(cái)務(wù)報(bào)表。（6）、根據(jù)公司資金需求狀況對(duì)銷(xiāo)售進(jìn)度提出建設(shè)性的意見(jiàn)。（7）、催促銷(xiāo)售款項(xiàng)的即時(shí)回收。（8）、及時(shí)與營(yíng)銷(xiāo)部溝通銷(xiāo)售過(guò)程中的各種問(wèn)題。（9）、及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)反映銷(xiāo)售情況。（10）、及時(shí)與營(yíng)銷(xiāo)部、按揭銀行溝通，催促按揭資料的報(bào)備和按揭款的到位。（11）、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他零時(shí)任務(wù)。第二章 銷(xiāo)售收款的管理第一條 財(cái)務(wù)部分派項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)核算及監(jiān)督。1. 項(xiàng)目會(huì)計(jì)需依據(jù)價(jià)格認(rèn)可單中的坐落號(hào)登記銷(xiāo)控表；2. 項(xiàng)目會(huì)計(jì)依據(jù)公司總經(jīng)理簽批的價(jià)格表審核價(jià)

4、格認(rèn)可單中的價(jià)格和面積，在正確無(wú)誤的價(jià)格認(rèn)可單上簽字確認(rèn)。有代收費(fèi)的要對(duì)各項(xiàng)代收費(fèi)用金額進(jìn)行復(fù)核計(jì)算。3. 項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核優(yōu)惠是否符合公司規(guī)定。對(duì)項(xiàng)目的優(yōu)惠授權(quán)，由公司總經(jīng)理、辦公室根據(jù)項(xiàng)目的整體優(yōu)惠比例擬定優(yōu)惠權(quán)限。給客戶(hù)的優(yōu)惠額度在各項(xiàng)目?jī)r(jià)格審批表的整體優(yōu)惠額度內(nèi)執(zhí)行，個(gè)別特殊客戶(hù)的優(yōu)惠在此基礎(chǔ)上可以有所擴(kuò)大，但超出比例部分需要報(bào)總經(jīng)理審批。營(yíng)銷(xiāo)部每月將優(yōu)惠情況匯總報(bào)財(cái)務(wù)部備案。4. 審核付款方式和金額1) 分期付款客戶(hù)首付款比例原則是4：4：2，付款時(shí)間以簽約時(shí)間開(kāi)始計(jì)算，交房前1個(gè)月必須付清全部款項(xiàng)。首付款于簽約時(shí)間后一周內(nèi)付清，簽約當(dāng)天付款比例不得低于合同總價(jià)的10%；首付款比例最低限

5、額為35%；對(duì)于首付款比例不足40的客戶(hù)，第二次付款除應(yīng)將首付款差額補(bǔ)齊外。簽定合同時(shí)合同約定的付款時(shí)間嚴(yán)格按上述規(guī)定約定。2) 一次性付款簽約當(dāng)天首付款不低于20%，低于20%的部分可以由營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理簽字確認(rèn)三天后補(bǔ)齊，否則取消簽約或收取違約金；一周內(nèi)付款不得低于60%，15天內(nèi)必須付清，否則取消下定或收取違約金，違約金按照日萬(wàn)分之五收取。3) 按揭付款首付比例不得低于30%（90平方米以下的不低于20%，個(gè)人第二套按揭款首付比例不低于40%，當(dāng)?shù)卣⒔鹑跈C(jī)構(gòu)對(duì)首付比例有其他要求的以當(dāng)?shù)匾鬄闇?zhǔn)），簽約當(dāng)天不得低于20%；低于20的，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，一周內(nèi)將首付余款付清。否則取消簽約或

6、收取違約金，違約金按照日萬(wàn)分之五收取。第二條 銷(xiāo)售收款與開(kāi)票，財(cái)務(wù)部委派的（現(xiàn)場(chǎng)）收銀員和營(yíng)銷(xiāo)部的營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬人員依據(jù)審核無(wú)誤的價(jià)格認(rèn)可單收款和開(kāi)票： （一） 銷(xiāo)售收款的內(nèi)容：以各種形式（現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬、信用卡支付等）繳納的定金、預(yù)付款、分期房款、按揭款、附加稅費(fèi)等。 （二） 所有銷(xiāo)售收款均由財(cái)務(wù)部的收銀員負(fù)責(zé)辦理，不得由任何其他人員代為經(jīng)辦。（三）客戶(hù)刷卡或交現(xiàn)金，現(xiàn)場(chǎng)收銀員確保收款安全和準(zhǔn)確。所有現(xiàn)金收入必須經(jīng)點(diǎn)鈔復(fù)檢過(guò)方可收下，送存銀行時(shí)若出現(xiàn)假鈔必須由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)賠償；POS機(jī)收款，持卡人須為購(gòu)房者本人。如由其他人代為刷卡，必須要求持卡人寫(xiě)份承諾書(shū)，承諾同意代購(gòu)房者繳納房款，使用未

7、沒(méi)密碼的信用卡需驗(yàn)證持卡人的身份證件（留存復(fù)印件），POS機(jī)交易單第一聯(lián)和收據(jù)（發(fā)票）記賬聯(lián)粘在一起交財(cái)務(wù)部入賬。 收銀員依據(jù)當(dāng)日的現(xiàn)金收款情況逐筆登記銷(xiāo)售及收款日?qǐng)?bào)表，并于每日17點(diǎn)前以現(xiàn)金解款的形式全額存入公司指定賬戶(hù)。不得存放在保險(xiǎn)柜里或存入個(gè)人存折。（四）銀行轉(zhuǎn)賬（包括支票、電匯、信用卡等形式支付）。收銀員對(duì)客戶(hù)交付的支票、匯票、本票等票據(jù)須認(rèn)真進(jìn)行審核，重點(diǎn)查看出票日期、金額、收款單位名稱(chēng)、用途是否填寫(xiě)無(wú)誤，要素沒(méi)有填寫(xiě)完的，需要營(yíng)銷(xiāo)人員當(dāng)場(chǎng)補(bǔ)齊。1、所有票據(jù)的出票方如和購(gòu)房者名稱(chēng)不符的，必須由原出票方出具委托書(shū)原件，未提供委托書(shū)的可暫時(shí)先給客戶(hù)開(kāi)具收據(jù)，待補(bǔ)齊后再進(jìn)行更換發(fā)票。2、

8、支票付款的必須當(dāng)場(chǎng)填寫(xiě)保證書(shū)，如遇票據(jù)退票，及時(shí)與客戶(hù)聯(lián)系，同時(shí)告知營(yíng)銷(xiāo)人員進(jìn)行催收，客戶(hù)來(lái)取退票時(shí)，要求他們補(bǔ)齊退票房款，并交回原發(fā)票（收據(jù)），同時(shí)用紅字發(fā)票沖回，重新按實(shí)際交款方式開(kāi)具新發(fā)票。3、營(yíng)銷(xiāo)部應(yīng)及時(shí)將收到的票據(jù)原件傳送給出納，并將票據(jù)復(fù)印件、委托書(shū)原件、保證書(shū)原件和發(fā)票（收據(jù)）記帳聯(lián)粘貼在一起交財(cái)務(wù)部入帳。4、收銀員在辦理相關(guān)手續(xù)時(shí)，應(yīng)提供公司銷(xiāo)售專(zhuān)戶(hù)的賬號(hào)資料，不得將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入公司其他結(jié)算賬戶(hù)。客戶(hù)轉(zhuǎn)賬后，須將轉(zhuǎn)賬單復(fù)印件交給或傳真至公司財(cái)務(wù)部簽收查詢(xún)，查詢(xún)到賬后方可開(kāi)具收據(jù)/發(fā)票。收銀員依據(jù)當(dāng)日銀行收款情況逐筆登記銷(xiāo)售及收款日?qǐng)?bào)表。（五） 銷(xiāo)售收款的統(tǒng)計(jì)：收銀員將每日收款情況統(tǒng)

9、計(jì)后交由營(yíng)銷(xiāo)策劃部確認(rèn)，并于次日上午9：30報(bào)財(cái)務(wù)部出納和會(huì)計(jì)。按揭收款單據(jù)銀行直接交付財(cái)務(wù)部，營(yíng)銷(xiāo)部臺(tái)賬人員應(yīng)于每月到財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)當(dāng)月按揭進(jìn)賬情況，每戶(hù)收訖房款后開(kāi)具發(fā)票，并把銷(xiāo)售收款情況錄入銷(xiāo)售臺(tái)賬，發(fā)票（收據(jù)）記賬聯(lián)即時(shí)交財(cái)務(wù)部入賬。（六） 銷(xiāo)售報(bào)表的報(bào)送：財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)、出納按日對(duì)收款情況進(jìn)行核對(duì)，并據(jù)此填寫(xiě)銷(xiāo)售資金回籠明細(xì)表，每周五下午5:30前報(bào)送至財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理。 （七） 銷(xiāo)售情況的核對(duì)與再確認(rèn)：營(yíng)銷(xiāo)策劃部銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)人員每周五對(duì)本周銷(xiāo)售及應(yīng)收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和匯總，并及時(shí)與財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)。 （八） 所有銷(xiāo)售提成均以實(shí)際到賬金額為準(zhǔn)。第三章 應(yīng)收銷(xiāo)售款的管理第一條 應(yīng)收銷(xiāo)售款的范圍

10、：一旦簽訂銷(xiāo)售合同，根據(jù)銷(xiāo)售價(jià)格認(rèn)可單和合同規(guī)定，客戶(hù)應(yīng)交所有款項(xiàng)減去已交款項(xiàng)外的部分（按揭形式下一章單獨(dú)說(shuō)明）。 第二條 應(yīng)收銷(xiāo)售款的催收職責(zé)：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制銷(xiāo)售資金回籠明細(xì)表和月度催款計(jì)劃，并負(fù)責(zé)催促銀行按揭及公積金貸款房款的及時(shí)到位；營(yíng)銷(xiāo)策劃部負(fù)責(zé)逾期房款的催款工作，并負(fù)責(zé)催促購(gòu)房客戶(hù)及時(shí)提供銀行按揭、公積金貸款所需的資料。 第三條 回款情況的反饋：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)回籠房款并及時(shí)登賬，并按周（每周五）編制銷(xiāo)售資金回籠明細(xì)表報(bào)營(yíng)銷(xiāo)策劃部。主管會(huì)計(jì)對(duì)當(dāng)月客戶(hù)房款的到位情況及應(yīng)收款情況進(jìn)行核對(duì)落實(shí)后，應(yīng)按欠款時(shí)間的長(zhǎng)短分類(lèi)匯總統(tǒng)計(jì)金額，填寫(xiě)應(yīng)收銷(xiāo)售款賬齡分析表并于每月10日前編制月度催款計(jì)劃，由營(yíng)銷(xiāo)

11、策劃部負(fù)責(zé)核對(duì)，并報(bào)相關(guān)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)。 第四條 應(yīng)收銷(xiāo)售款的責(zé)任制：應(yīng)收銷(xiāo)售款實(shí)行責(zé)任人在職終身負(fù)責(zé)制的管理辦法，經(jīng)辦的營(yíng)銷(xiāo)人員為第一責(zé)任人，營(yíng)銷(xiāo)主管為第二責(zé)任人，營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理為第三責(zé)任人，財(cái)務(wù)經(jīng)理為第四責(zé)任人。應(yīng)收銷(xiāo)售款的回款情況與相關(guān)責(zé)任人員的提成和績(jī)效考評(píng)掛鉤（具體措施詳見(jiàn)營(yíng)銷(xiāo)管理制度和績(jī)效考核制度）。 第五條 應(yīng)收銷(xiāo)售款的催收：財(cái)務(wù)部應(yīng)配合營(yíng)銷(xiāo)策劃部根據(jù)客戶(hù)付款方式的不同制訂相應(yīng)的催收方案： 一、客戶(hù)選擇按揭貸款付款方式，商業(yè)貸款和公積金貸款的房款一般分別應(yīng)在購(gòu)房合同簽訂的30天內(nèi)和60天內(nèi)到位（特殊情況例外）。如果未到位，財(cái)務(wù)部應(yīng)分清情況，采取對(duì)應(yīng)的措施，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，通知營(yíng)銷(xiāo)策劃部。 （

12、一）因客戶(hù)資料不全（按銀行要求補(bǔ)辦）的原因造成銀行按揭或公積金貸款未能及時(shí)到位的，營(yíng)銷(xiāo)策劃部負(fù)責(zé)2個(gè)工作日內(nèi)通知客戶(hù)補(bǔ)全資料，以便銀行或公積金中心及時(shí)放款。 （二）在各項(xiàng)資料、手續(xù)齊全，銀行或公積金中心未能及時(shí)放款的，由按揭專(zhuān)員負(fù)責(zé)向責(zé)任銀行、公積金中心催款。二、客戶(hù)選擇分期付款方式的，需由總經(jīng)理特別批準(zhǔn)后方可實(shí)行。財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)清理客戶(hù)銷(xiāo)售款，并將客戶(hù)欠款與營(yíng)銷(xiāo)策劃部每周五下班前核對(duì)一致。當(dāng)逾期款發(fā)生時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)檢查營(yíng)銷(xiāo)人員是否及時(shí)催收客戶(hù)欠款，包括檢查逾期款催交記錄表，延期付款協(xié)議等資料。第四條 銷(xiāo)售違約金計(jì)算原則與標(biāo)準(zhǔn)：1、應(yīng)收客戶(hù)分期付款的房款延期交款，按照客戶(hù)違約日期計(jì)算，日違約金萬(wàn)分

13、之五。2、客戶(hù)辦理按揭，由于未提供資料產(chǎn)生的按揭到賬延期，按照客戶(hù)違約日期計(jì)算，日違約金萬(wàn)分之五，違約期間自約定提交按揭資料期滿(mǎn)后次日起至資料提交齊備止。3、退房、退定違約金：客戶(hù)下定金額不足公司約定金額的，由營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理在認(rèn)購(gòu)協(xié)議上審批意見(jiàn)，不足金額必須在3日內(nèi)補(bǔ)齊，否則取消下定或收取違約金。違約金按照日萬(wàn)分之五收取，違約日期自約定補(bǔ)交款期滿(mǎn)的次日起。第五條 銷(xiāo)售違約金減免的權(quán)限：1減免金額在200元以下（不含200元），經(jīng)客戶(hù)申請(qǐng)，營(yíng)銷(xiāo)人員核對(duì)、營(yíng)銷(xiāo)主管核對(duì)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理批準(zhǔn)后由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)免收客戶(hù)違約金。2減免金額在200元（含200元）以上500元以下（不含500元）的銷(xiāo)售違約金，經(jīng)客戶(hù)申

14、請(qǐng)，營(yíng)銷(xiāo)人員核對(duì)、營(yíng)銷(xiāo)主管核對(duì)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)免收客戶(hù)銷(xiāo)售違約金。3、減免金額在500元以上的銷(xiāo)售違約金，經(jīng)客戶(hù)申請(qǐng)，營(yíng)銷(xiāo)人員核對(duì)、營(yíng)銷(xiāo)主管核對(duì)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理審批后由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)免收客戶(hù)銷(xiāo)售違約金。第六條 其他違約金的減免客戶(hù)作廢合同，每份合同違約金500元。由客戶(hù)申請(qǐng)，營(yíng)銷(xiāo)人員核對(duì)，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理審批由項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)后由出納收取客戶(hù)作廢合同違約金。第四章 退房、換房、合同變更第一條 客戶(hù)提出退房（含地下室）申請(qǐng)后，營(yíng)銷(xiāo)部依照公司退房流程辦理簽字審批。財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)、營(yíng)銷(xiāo)部臺(tái)賬人員審核客戶(hù)退款金額的準(zhǔn)確性，收回所有相關(guān)票據(jù)及書(shū)面材料

15、。銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)決不允許直接給客戶(hù)退房款，客戶(hù)退房手續(xù)由公司財(cái)務(wù)出納依據(jù)審批后的申請(qǐng)，辦理退款。第二條 銷(xiāo)售退房退款流程營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理客戶(hù)申請(qǐng)營(yíng)銷(xiāo)人員營(yíng)銷(xiāo)主管總經(jīng)理公司出納退款營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬及項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核計(jì)算第三條 財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)、營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬員審核客戶(hù)退款金額計(jì)算的準(zhǔn)確性，并收回所有相關(guān)票據(jù)及書(shū)面材料。項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)確認(rèn)姓名、坐落位置、總房款、已付款情況等購(gòu)房信息，并簽字確認(rèn)；營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬員負(fù)責(zé)審核姓名、坐落位置、總房款、已付款等各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并簽字確認(rèn)；營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)后，公司出納扣減違約金后辦理退款。第四條 換房 1客戶(hù)提出換房申請(qǐng)后，營(yíng)銷(xiāo)部依照公司換房流程辦理簽字審批。 2財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)

16、、營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬員審核客戶(hù)已收金額，收回所有相關(guān)票據(jù)及書(shū)面材料；依照第四章相關(guān)條款審核新的價(jià)格認(rèn)可單、合同和計(jì)算應(yīng)收款和開(kāi)票。第五條 銷(xiāo)售換房流程：1、簽約后換房流程：營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理客戶(hù)申請(qǐng)營(yíng)銷(xiāo)人員營(yíng)銷(xiāo)主管總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理2、下定后簽約前換房換房流程：客戶(hù)申請(qǐng)營(yíng)銷(xiāo)人員營(yíng)銷(xiāo)主管營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理總經(jīng)理項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核 上述流程及換房過(guò)程，需要在各個(gè)賬務(wù)中同時(shí)更新，營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬員及時(shí)把相關(guān)信息上報(bào)給項(xiàng)目會(huì)計(jì)。第六條 銷(xiāo)售換名流程：1、只有客戶(hù)的直系親屬或配偶才可以更換合同名字，更換名字時(shí)需要提供雙方的身份證、結(jié)婚證或戶(hù)口本的原件及復(fù)印件等有效證件。營(yíng)銷(xiāo)主管、營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理、項(xiàng)目會(huì)計(jì)核對(duì)證件原件。營(yíng)銷(xiāo)人員核對(duì)營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)理核對(duì)客戶(hù)申請(qǐng)營(yíng)銷(xiāo)主管

17、核對(duì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)及臺(tái)賬員核對(duì)并辦理手續(xù)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理非直系親屬之間合同若更換名字，需要按照新的價(jià)格體系進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)程序處理。2、合同其他要素變更客戶(hù)提出合同變更申請(qǐng)后，營(yíng)銷(xiāo)部依照公司合同變更流程辦理簽字審批。第五章 銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)工作管理每一條 銷(xiāo)售票據(jù)管理當(dāng)天繳存指定銀行營(yíng)銷(xiāo)人員客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)出納收款營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬人員審核款項(xiàng)后開(kāi)具收據(jù)或發(fā)票 營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬員負(fù)責(zé)整理、匯總當(dāng)日票據(jù)，傳遞給公司項(xiàng)目會(huì)計(jì)。營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬員與項(xiàng)目會(huì)計(jì)每日應(yīng)及時(shí)相互溝通票據(jù)的傳遞情況并核對(duì)發(fā)票或收據(jù)，項(xiàng)目會(huì)計(jì)及時(shí)進(jìn)行入賬處理（最遲2天內(nèi)完成票據(jù)傳遞和賬務(wù)處理）。第二條 具體收款程序要求現(xiàn)場(chǎng)出納收取款項(xiàng)，營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬人員必須在當(dāng)日復(fù)核收款金額并開(kāi)票。項(xiàng)目會(huì)計(jì)

18、做到當(dāng)天財(cái)務(wù)收款數(shù)據(jù)當(dāng)天記入銷(xiāo)控表，并和營(yíng)銷(xiāo)部核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)，確保實(shí)際票據(jù)和營(yíng)銷(xiāo)部收款日?qǐng)?bào)表核對(duì)無(wú)誤。對(duì)簽約資料、應(yīng)收款明細(xì)表要進(jìn)行及時(shí)核對(duì)，每周五由項(xiàng)目會(huì)計(jì)匯總當(dāng)日現(xiàn)金應(yīng)收款明細(xì)，交營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理。第三條 銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)現(xiàn)金收款截止時(shí)間為下午五點(diǎn)，五點(diǎn)以后不得收取現(xiàn)金。第四條 銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)不允許為客戶(hù)信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務(wù)，也不得協(xié)助安排客戶(hù)之間的信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務(wù)。第五條 項(xiàng)目會(huì)計(jì)、出納的調(diào)休時(shí)間原則上應(yīng)不與公司或部門(mén)組織的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)時(shí)間沖突，如果有特殊事情需要臨時(shí)調(diào)整休息時(shí)間，需要報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理，在得到財(cái)務(wù)經(jīng)理的批準(zhǔn)后，方可以調(diào)整休息時(shí)間。第六條 項(xiàng)目會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)檢查銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的出納、營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)賬的

19、工作。檢查的內(nèi)容包括：銷(xiāo)售內(nèi)控程序的執(zhí)行；票據(jù)的管理；銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)的清晰、完整性、；銷(xiāo)售臺(tái)賬的管理；銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的整潔和文檔的管理；現(xiàn)場(chǎng)工作的流程安排與執(zhí)行。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)審核銷(xiāo)控表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，項(xiàng)目會(huì)計(jì)要確保數(shù)據(jù)錄入準(zhǔn)確、及時(shí)，具體如下：1財(cái)務(wù)主管對(duì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和及時(shí)性進(jìn)行監(jiān)督并記錄，作為對(duì)現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)的月度考核依據(jù)。2項(xiàng)目會(huì)計(jì)在周五晚上前把本周的按揭到賬數(shù)據(jù)全部錄入銷(xiāo)控表。3項(xiàng)目會(huì)計(jì)要與臺(tái)賬人員將手工銷(xiāo)售月報(bào)、簽約資料與銷(xiāo)控表核對(duì)。4項(xiàng)目會(huì)計(jì)可以使用財(cái)務(wù)軟件編制憑證并導(dǎo)出，并打印相應(yīng)當(dāng)日的明細(xì)清單。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，與現(xiàn)場(chǎng)溝通。第七條 銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的具體工作內(nèi)容和流程，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，由項(xiàng)目會(huì)計(jì)向

20、財(cái)務(wù)主管匯報(bào)后，項(xiàng)目會(huì)計(jì)執(zhí)行財(cái)務(wù)主管的工作安排。第六章 銷(xiāo)售合同的管理第一條 款項(xiàng)收訖后，客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售合同，臺(tái)賬人員、項(xiàng)目會(huì)計(jì)審核合同。項(xiàng)目銷(xiāo)售合同模版是在項(xiàng)目形成銷(xiāo)售前制定，并需要經(jīng)過(guò)公司辦公室、營(yíng)銷(xiāo)部和財(cái)務(wù)部的會(huì)簽及公司聘請(qǐng)的法律顧問(wèn)審定后，在該項(xiàng)目執(zhí)行。第二條 營(yíng)銷(xiāo)部在向財(cái)務(wù)部移交購(gòu)房協(xié)議、購(gòu)房合同要達(dá)到以下要求：一購(gòu)房協(xié)議和購(gòu)房合同按照摟座號(hào)排好先后順序；二購(gòu)房協(xié)議、購(gòu)房合同封面上注明坐落號(hào)和業(yè)主姓名；三業(yè)主的借款合同、反擔(dān)保合同與購(gòu)房合同應(yīng)整理在一起。第三條 營(yíng)銷(xiāo)部臺(tái)賬人員暫時(shí)保管銷(xiāo)售合同，在可以移交到財(cái)務(wù)部門(mén)時(shí)進(jìn)行移交，財(cái)務(wù)部在核對(duì)所有數(shù)據(jù)和交納印花稅后，轉(zhuǎn)交給辦公室檔案人員進(jìn)行保

21、管。合同移交的每一個(gè)環(huán)節(jié)均應(yīng)辦理交接手續(xù)，建立登記簿。第四條 銷(xiāo)售合同的借閱，需要有營(yíng)銷(xiāo)人員確認(rèn)業(yè)主身份，業(yè)主憑身份證和其自己的銷(xiāo)售合同原件到財(cái)務(wù)部或行政人事部辦理合同借閱手續(xù)。合同管理人員負(fù)責(zé)查看相關(guān)證件，并登記客戶(hù)借閱信息（姓名、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)代表、借閱時(shí)間），并要求客戶(hù)簽名。銷(xiāo)售合同借出人員負(fù)責(zé)定期把借閱的銷(xiāo)售合同催交回公司保管。第七章 按揭款的管理第一條 按揭款的范圍：客戶(hù)以所購(gòu)商品房做抵押并由公司提供階段性擔(dān)保的個(gè)人住房貸款。 第二條 按揭手續(xù)的前期準(zhǔn)備一、在每期樓盤(pán)發(fā)售前一個(gè)月內(nèi)，財(cái)務(wù)部按揭專(zhuān)員依據(jù)公司已與按揭合作銀行簽署銀行按揭業(yè)務(wù)合作書(shū)所規(guī)定的相關(guān)條款與營(yíng)銷(xiāo)部進(jìn)行溝通，并由營(yíng)銷(xiāo)

22、部告知客戶(hù)辦理按揭的相關(guān)事項(xiàng)。二、按揭專(zhuān)員必須督促營(yíng)部相關(guān)負(fù)責(zé)人，要求營(yíng)銷(xiāo)人員在客戶(hù)簽署商品房買(mǎi)賣(mài)合同時(shí)，辦理好銀行按揭、公積金貸款申請(qǐng)手續(xù)。銀行按揭資料、公積金貸款資料由營(yíng)銷(xiāo)部負(fù)責(zé)督促客戶(hù)在簽署商品房買(mǎi)賣(mài)合同后5天內(nèi)按銀行要求提供并向按揭專(zhuān)員移交完整按揭資料。在按揭貸款辦理期間，按揭資料由按揭專(zhuān)員負(fù)責(zé)保管。三、按揭專(zhuān)員必須確保按揭貸款資料收集完畢后按10天(或10戶(hù))一個(gè)批次報(bào)送主辦銀行，爭(zhēng)取在商品房買(mǎi)賣(mài)合同簽署后約30天內(nèi)放款，公積金貸款在商品房買(mǎi)賣(mài)合同簽署后約60天內(nèi)放款。第三條 按揭放款情況的統(tǒng)計(jì)及報(bào)送：按揭專(zhuān)員必須建立樓盤(pán)按揭放款臺(tái)賬，根據(jù)財(cái)務(wù)部出納領(lǐng)取的按揭放款收賬通知，分別按銀行

23、及樓盤(pán)輸入按揭客戶(hù)明細(xì)，并將按揭放款情況輸入臺(tái)賬，每周周五下午5：00報(bào)電子版本給主管會(huì)計(jì)，由主管會(huì)計(jì)稽核，并于每周周一上午12：00之前將稽核結(jié)果報(bào)本部門(mén)負(fù)責(zé)人。第四條 按揭放款情況的匯總及反饋：按揭專(zhuān)員應(yīng)將每批次按揭貸款客戶(hù)名單、應(yīng)放款金額報(bào)財(cái)務(wù)部出納備查，貸款發(fā)放后由雙方進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未放款的應(yīng)于2日之內(nèi)查明原因，如因客戶(hù)原因的反饋至營(yíng)銷(xiāo)部，并及時(shí)通知客戶(hù)；如因公司原因的，則上報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。第五條 按揭放款情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控：在房屋產(chǎn)權(quán)證未辦理完畢前，按揭專(zhuān)員必須跟進(jìn)客戶(hù)供樓情況，嚴(yán)格控制回購(gòu)率，具體要求如下：一、每月最后一天，按揭經(jīng)辦人員與按揭銀行核對(duì)至本月止，屬公司擔(dān)保期限內(nèi)未按時(shí)供樓人

24、員名單，將該名單進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并報(bào)財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷(xiāo)部負(fù)責(zé)人。二、客戶(hù)1個(gè)月未按時(shí)供樓的，由相應(yīng)營(yíng)銷(xiāo)人員電話(huà)催辦。經(jīng)電話(huà)通知5天內(nèi)仍不供樓的，由營(yíng)銷(xiāo)部負(fù)責(zé)發(fā)書(shū)面催款通知。書(shū)面催款通知發(fā)出10天內(nèi)客戶(hù)仍未供樓的，營(yíng)銷(xiāo)人員必須上報(bào)營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理后采取有效措施處理。三、連續(xù)三個(gè)月以上未按時(shí)供樓的，由按揭經(jīng)辦人員先與銀行協(xié)商，暫不回購(gòu)；經(jīng)請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)后，進(jìn)入相應(yīng)法律程序，并與物業(yè)公司聯(lián)系采取相應(yīng)措施督促客戶(hù)供樓（未交樓除外）。第八章 銷(xiāo)售產(chǎn)品的管理 第一條 銷(xiāo)售產(chǎn)品管理的范圍：包括可售房屋的數(shù)量、單價(jià)的確定，管理報(bào)表的報(bào)送，營(yíng)銷(xiāo)宣傳資料的定制，銷(xiāo)售（預(yù)售）手續(xù)的申報(bào)，項(xiàng)目銷(xiāo)售結(jié)束后的效益分析，樣板房的處理等。 第二條

25、 可售房屋套數(shù)和面積的確定：各棟號(hào)房屋在達(dá)到可以預(yù)售的狀態(tài)下，可售房屋套數(shù)相關(guān)數(shù)據(jù)必須經(jīng)總工室、營(yíng)銷(xiāo)部、財(cái)務(wù)部盤(pán)點(diǎn)核實(shí)后簽字認(rèn)可。總可售面積和每套可售有效面積應(yīng)以房屋管理部門(mén)批準(zhǔn)文件、證書(shū)、確認(rèn)書(shū)等為依據(jù)，經(jīng)總工室、營(yíng)銷(xiāo)部、財(cái)務(wù)部共同復(fù)核后簽字確定。 第三條 可售房屋銷(xiāo)售價(jià)格的確定：定價(jià)之前，由財(cái)務(wù)部、成本控制中心進(jìn)行項(xiàng)目樓盤(pán)的成本預(yù)算分析工作，編制項(xiàng)目成本預(yù)算分析報(bào)告，經(jīng)公司總經(jīng)理審核后，報(bào)集團(tuán)總裁審批。營(yíng)銷(xiāo)策劃部結(jié)合市場(chǎng)調(diào)查分析和項(xiàng)目成本預(yù)算分析，擬定項(xiàng)目定價(jià)建議報(bào)告，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議并經(jīng)集團(tuán)總裁審批后，以確定房屋單位銷(xiāo)售價(jià)格，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案并存檔。如遇價(jià)格變動(dòng)，營(yíng)銷(xiāo)策劃部應(yīng)按程序

26、重新報(bào)批，同時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部備案，財(cái)務(wù)部據(jù)此作為銷(xiāo)售合同評(píng)審和記錄應(yīng)收款項(xiàng)的依據(jù)。 第四條 管理報(bào)表的報(bào)送 一、管理報(bào)表的種類(lèi)：日?qǐng)?bào)表主要指銷(xiāo)售及收款日?qǐng)?bào)表；周、月報(bào)表主要指按揭進(jìn)度表、回籠資金明細(xì)表、月度催款計(jì)劃等。 二、營(yíng)銷(xiāo)策劃部根據(jù)每日銷(xiāo)售情況對(duì)收銀員報(bào)送的銷(xiāo)售及收款日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)，并據(jù)以登記臺(tái)賬。每周五下午5：0之前，將本周的銷(xiāo)售及可售房屋情況與主管會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)，并報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。 三、按揭專(zhuān)員依據(jù)每周按揭回款情況填制各樓盤(pán)按揭進(jìn)度表，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后，報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。每月30日上午12：00之前將當(dāng)月匯總表報(bào)送電子版本給財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)經(jīng)理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題必須在2天內(nèi)查明原因，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。 四、周報(bào)表必須在每周周五下午5：30以前報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。月報(bào)表數(shù)據(jù)截止為每月28日，上交時(shí)間為每月30日上午12：00之前，應(yīng)分別報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，送營(yíng)銷(xiāo)策劃部。 五、五、各管理報(bào)表報(bào)送：報(bào)表名稱(chēng)責(zé)任人報(bào)表頻率報(bào)出時(shí)間銷(xiāo)售及收款日?qǐng)?bào)表財(cái)務(wù)部現(xiàn)場(chǎng)出納每天次日上午9:30前銷(xiāo)售資金回籠情況明細(xì)表財(cái)務(wù)部項(xiàng)目會(huì)計(jì)每周每周周五下午5:30前按揭進(jìn)度表按揭專(zhuān)員每周每周周五下午5:30前月度催款計(jì)劃財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)每月次月10號(hào)下午5:30前 第六章 罰 則 第一條 財(cái)務(wù)部收銀員未按照標(biāo)準(zhǔn)程序辦理收款手續(xù)的，未造成損失的，處以100元/次