企業(yè)出納面試題目和答案

企業(yè)出納面試題目和答案一、請簡述出納崗位的主要職責(zé)。答案：出納崗位的主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)公司日常現(xiàn)金、銀行存款的收付工作，確保資金安全。2.根據(jù)審核無誤的原始憑證，及時(shí)準(zhǔn)確地辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3.負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、銀行支票、匯票等重要票據(jù)，定期進(jìn)行盤點(diǎn)。4.負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金和銀行存款日記賬，及時(shí)登記、核對賬目。5.協(xié)助會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。6.負(fù)責(zé)與銀行溝通協(xié)調(diào)，處理銀行業(yè)務(wù)相關(guān)事宜。7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他財(cái)務(wù)相關(guān)工作。二、如何確保現(xiàn)金和銀行存款的安全？答案：確保現(xiàn)金和銀行存款的安全，需要采取以下措施：1.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不超額存放現(xiàn)金，及時(shí)存入銀行。2.妥善保管現(xiàn)金、銀行支票、匯票等重要票據(jù)，防止丟失或被盜。3.定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。4.與銀行保持良好溝通，及時(shí)了解賬戶資金變動(dòng)情況。5.嚴(yán)格執(zhí)行收付款審批流程，確保每一筆資金的收付都有合法依據(jù)。6.加強(qiáng)內(nèi)部控制，對出納崗位進(jìn)行定期審計(jì)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。三、如何提高出納工作效率？答案：提高出納工作效率，可以采取以下措施：1.熟悉掌握出納業(yè)務(wù)流程，提高業(yè)務(wù)處理能力。2.合理安排工作時(shí)間，優(yōu)先處理緊急、重要的業(yè)務(wù)。3.與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等其他崗位保持良好溝通，提高協(xié)同工作效率。4.利用財(cái)務(wù)軟件、辦公自動(dòng)化等工具，提高工作效率。5.定期總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，不斷優(yōu)化工作流程，提高工作效率。6.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高自身綜合素質(zhì)，適應(yīng)工作需要。四、如何處理出納工作中的差錯(cuò)？答案：處理出納工作中的差錯(cuò)，可以采取以下措施：1.保持冷靜，仔細(xì)分析差錯(cuò)產(chǎn)生的原因，找出問題所在。2.及時(shí)與相關(guān)人員溝通，了解差錯(cuò)涉及的具體業(yè)務(wù)情況。3.根據(jù)差錯(cuò)性質(zhì)，采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，如調(diào)整賬目、補(bǔ)辦手續(xù)等。4.向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)差錯(cuò)情況，征求處理意見，按照領(lǐng)導(dǎo)要求進(jìn)行處理。5.總結(jié)差錯(cuò)教訓(xùn)，分析原因，制定預(yù)防措施，避免類似問題再次發(fā)生。6.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，減少差錯(cuò)發(fā)生。五、如何與銀行溝通協(xié)調(diào)？答案：與銀行溝通協(xié)調(diào)，可以采取以下措施：1.熟悉銀行業(yè)務(wù)流程，了解銀行服務(wù)內(nèi)容，為溝通協(xié)調(diào)打下基礎(chǔ)。2.保持與銀行工作人員的良好關(guān)系，建立穩(wěn)定的溝通渠道。3.及時(shí)了解銀行賬戶資金變動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)溝通解決。4.遇到銀行業(yè)務(wù)問題，主動(dòng)與銀行溝通，尋求解決方案。5.定期參加銀行舉辦的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，為溝通協(xié)調(diào)提供支持。6.在溝通協(xié)調(diào)中，注重維護(hù)公司利益，爭取公司權(quán)益。六、如何編制現(xiàn)金和銀行存款日記賬？答案：編制現(xiàn)金和銀行存款日記賬，可以按照以下步驟進(jìn)行：1.收集整理原始憑證，如收付款憑證、銀行回單等。2.根據(jù)原始憑證，逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款收付情況。3.按照收付款業(yè)務(wù)的性質(zhì)，分別登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。4.核對收付款金額，確保賬目準(zhǔn)確無誤。5.定期與會(huì)計(jì)人員核對賬目，確保賬賬相符。6.及時(shí)更新日記賬，保證賬目信息的時(shí)效性。七、如何保管現(xiàn)金和重要票據(jù)？答案：保管現(xiàn)金和重要票據(jù)，可以采取以下措施：1.設(shè)立專門的保險(xiǎn)柜，用于存放現(xiàn)金和重要票據(jù)。2.定期更換保險(xiǎn)柜密碼，防止密碼泄露。3.保險(xiǎn)柜鑰匙由專人保管，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。4.定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。5.重要票據(jù)使用后，及時(shí)歸檔保管，防止丟失或被盜。6.加強(qiáng)內(nèi)部控制，對現(xiàn)金和重要票據(jù)保管情況進(jìn)行定期檢查。八、如何進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)？答案：進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，可以按照以下步驟進(jìn)行：1.確定盤點(diǎn)時(shí)間，如月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，暫停現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，確保盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.按照現(xiàn)金日記賬，逐項(xiàng)核對現(xiàn)金實(shí)物，確保賬實(shí)相符。4.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)，及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整。5.盤點(diǎn)結(jié)束后，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，記錄盤點(diǎn)結(jié)果。6.將盤點(diǎn)結(jié)果與會(huì)計(jì)人員核對，確保賬賬相符。九、如何辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)？答案：辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，可以按照以下步驟進(jìn)行：1.收集整理原始憑證，如收付款憑證、銀行回單等。2.根據(jù)原始憑證，填寫銀行結(jié)算憑證，如支票、匯票等。3.核對結(jié)算憑證信息，確保填寫準(zhǔn)確無誤。4.將結(jié)算憑證送交銀行，辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。5.及時(shí)取得銀行回單，作為結(jié)算業(yè)務(wù)的憑證。6.根據(jù)銀行回單，登記銀行存款日記賬，更新賬目信息。十、如何協(xié)助會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理？答案：協(xié)助會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理，可以采取以下措施：1.及時(shí)提供現(xiàn)金和銀行存款收付情況，為會(huì)計(jì)核算提供依據(jù)。2.核對現(xiàn)金和銀行存款日記賬，確保賬目準(zhǔn)確無誤。3.協(xié)助會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)